Kasseapparatets rapport

Bevægelsen af ​​pengeorganisationen skal altidat blive fastgjort og korrekt dannet. Rapporten udarbejdet af kasseren sendes til regnskabsafdelingen. Nogle organisationer foretrækker at stole på alle beregninger til den øverste regnskabskonsulent, så der er kasserens rapport præcis det. Cash discipline kræver korrekt udførelse af alle beregninger og dokumenter.

Kassererens rapport er dannet for enhver trafikkasserer: betaling af lønninger, betaling af forretningsrejser, betaling af regninger mv. Rapporten og indholdet i kassebladene skal være ens. Regnskabsprogrammer indeholder ofte automatisk genererede formularer, når du indtaster data. På den manuelle konto er kassereren-operatørens rapport samtidig og en kopi af indsatsarkene. De krævede oplysninger inkluderer dokumentnummer, transaktionsbeløb, navn, transaktionsdato. Vedhæftede er alle dokumenter, der angiver bevægelse af penge. Ved udstedelse til rapporten er der vedlagt kontantordrer (Ф № KO-2). Når der modtages kontanter, anvendes ordrer (Ф № KO-1). Spørgsmålet om løn er fastsat ved at vedhæfte lønninger (Ф № T-53).

Det er ønskeligt at holde en kassererens rapport i en separatlog eller i mappen. Oplysningerne tilføjes i kronologisk rækkefølge. Hver ende af perioden (år, måned, kvartal) ark er nummereret, syet og underskrevet. Antallet af ark, inkl. alle udsagn, henvisninger, ordrer.

Kassererens rapport er et "spejl" af inputarket, men med dybere, mere omfattende information. På betænkningen underskriver kasseren underskriften, på kontanterbogen - direktøren (hovedet) eller den øverste revisor.

Kasseapparatoperatøren er forpligtet til at generere rapporter fra KM-6 med angivelse af kassens kassetæller, mængden af ​​omsætning pr. Skift (arbejdsdag).

Hvordan skal kasserens operatørs rapport-rapport udfyldes? For det første er kravene angivet:

1) navnet

2) identifikationsnummer (TIN)

3) Navnet med adressen til den strukturelle enhed

4) Kasseapparat (model, nummer (registrering, fabrik)).

Dernæst angiver du det program, der forbinder kassaapparatet med computeren (hvis det er tilfældet). Ordrenumre af referencer skal falde sammen med antallet af Z-rapporter.

I den første kolonne foreskrives Z-rapportnumre (i slutningen af ​​skiftet eller arbejdsdagen). Når du tager flere Z-rapporter om dagen (eller skift), tages optegnelser i rækkefølge.

I den anden kolonne vises afdelingsnumre,yderligere sektioner. Den fjerde kolonne forbliver tom. Den femte graf skal afspejle aflæsningerne af pengetællerne (opsummering), den sjette er indikationen ved afslutningen af ​​skiftet (arbejdsdag).

Skriv i den syvende kolonne det beløb, der afspejlertæller (rubler, kopecks). Denne indikator skal svare til forskellen mellem 6 og 5 grafer. Dette inkluderer refusioner (fejlagtige checks), der er angivet separat i kolonne otte (i mangel af returneringer er bindestreger placeret).

Den niende og tiende kolonne er angivet til afdelingslederens navn og hans underskrift. Hvis der ikke er kontanter i medarbejderne, skal underskriften stilles af kassereren, der overfører provenuet.

Kolonnen "total" skal nødvendigvis duplikereOplysningerne angivet i den syvende og ottende kolonne. Yderligere angivet (kun i ord) den faktiske mængde provenuet (repræsenterer forskellen af ​​indekserne for det syvende og ottende søjler). Efter oplysningerne er indtastet dataene i den kontantordre (kvitteringen) udstedt på dagen for modtagelsen af ​​provenuet (nummer, dato). Så er nummeret på kvitteringen udstedt af banken (efter modtagelse af pengene) angivet.

Ofte stillede spørgsmål F CM-6 er nødvendig for at sikre lederen af ​​underskrifter, chefen kasserer og kundesupport.

Banken kan til enhver tid kontrollere kasserne ved at anmode om en pakke af dokumenter til verifikation. Banken er forsynet med en kontantbog med kassererens rapport.

</ p></ p>